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2020/11/17
2020年11月13日，由LCOUNCIL和元达律师事务所联合主办的“2020年商业贿赂执法案例解析及企业内部反舞弊调查难点应对”合规大会在上海成功举办。
活动伊始，由理购（上海）企业服务有限公司创始合伙人杨雅女士和美国温斯顿律师事务所驻上海代表处管理合伙人Brinton Scott共同致开幕词。
杨雅女士首先对当场的各位表示热烈欢迎和感谢，同时由于2020年即将接近尾声，回顾了这一年理购不断做出的创新改变。2020年LCOUNCIL去往不同地域，搭建不同地域的法务交流圈，也在积极推动法务部门微电影拍摄、形式更丰富的线下活动、全新IP形象上线等等。未来理购也将继续践行“专业分享”、“价值创造”，为各位提供最佳实战经验分享和优质法律信息服务。
随后，美国温斯顿律师事务所驻上海代表处管理合伙人 Brinton Scott也进行了致辞，他对到场的企业法务同仁表示热烈欢迎，并介绍了元达律师事务所目前相关的情况。
第一部分、2020年反舞弊年度观察和案例分享 致辞过后，活动正式开始。由元达律师事务所江海、陈浩然、潘尤迪、沈醒龙律师共同分享。
首先，由元达律师事务所 权益合伙人江海律师分享第一部分，他通过分析2020年商业贿赂处罚和反舞弊调查数据，盘点了2020年度反舞弊事件诉讼整体情况，以及新法出台后的执法趋势。目前医药、电商、软件行业等都是执法重点行业，所以江海律师选择了这些新兴、重点行业的经典案例进行解析。
回顾2019-2020年反舞弊领域的国内外执法情况，出现了一降一升的局面，并且互联网公司相关反舞弊案件明显增多，也出现了很多新形式的舞弊做法。但万变不离其宗，对于企业合规工作，我们建议是管理层要高度重视，全业务领域的合规制度、有效的监督机制和到位的处置机制都是构成企业合规公司的四梁八柱。
第二部分、反舞弊调查、审计和准则
第二部分由元达律师事务所 合伙人陈浩然律师分享，他从反舞弊调查、审计和准则这三方面展开。陈律师首先介绍了舞弊事件的发现和常用审计手段，以及常见财务造假类型，随后用具体的案例分析让理论知识更加清晰易懂。他还详细阐述了财务造假会造成的法律责任、会计准则的更新和实施，为企业加强内控体系提供一些建议和思路。
陈浩然律师专业总结 财务造假通常被认为是财务需要应对的工作而非企业法务的工作。但完善的企业内控离不开所有人的添砖加瓦。建议法务/合规要和财务共同参与建设、完善内控体系，从供应商/经销商鉴别，合同审核，合规培训，内控审计，合规审核、内部调查等各个角度一起扎紧篱笆，提高整体合规水平。 茶歇环节，与会同行稍作休息，彼此进行了交流与学习。同行们也对各自在行业中遇到的实务问题互相沟通、探讨。
第三部分、国有企业反舞弊措施和合规思考
第三部分元达律师事务所 合伙人潘尤迪律师从以下三个方面——“依法治企”精神的相关要求、党组织或内部监察机构所发挥的作用、国有企业大合规框架工作下对反腐败/反舞弊工作的关注点，分享了国有企业常见反腐败及反舞弊措施。并且潘律师通过分析一系列相关案例，揭示了国有企业常见反腐败及反舞弊案件和特点。潘律师以国有企业相关案例为参考，为企业合规体系建设提供了一些思路，可供借鉴。
潘尤迪律师专业总结：
企业实现全面合规经营在我国将会成为一个性质化的要求，其与合法经营意义一样，不再是某一个方面的单一要求，而是外延范围更广的全条线要求。国有企业在建设及搭建合规体系的过程中，有很多亮点和成熟的举措。他山之石，可堪借鉴，建议合规界的朋友们可以多多关注，互相促进。
第四部分、诉讼手段解决合规舞弊问题
第四部分元达律师事务所 资深律师沈醒龙律师详细提示了各位法务同行合规、舞弊问题可能涉及到的诉讼——刑事诉讼、民事诉讼、行政诉讼及政府调查，以及通过诉讼手段达到的目的。沈律师主要是针对诉讼相关问题进行解读，并补充了诉讼的弊端与不能诉讼的情形。如果是不能诉讼的情况下，可以采取的替代措施有：1） 不公开的内部调查、2） 约定仲裁作为替代手段。
沈醒龙律师专业总结：
选择诉讼还是非诉讼方式解决合规问题既要考虑法律效果，如可能带来的合同解除、民事、行政甚至刑事责任等问题，也要考虑其对公司业务发展和公司声誉的影响。公司管理层和合规部可以根据事件的具体情况，结合相关法律规定，综合考虑各种影响，灵活采取不同的处置手段。
最后答疑环节同行们踊跃进行提问，互相交流、探讨，律师们也根据自己丰富的实务经验进行了详细解答。分享嘉宾们专业的演讲获得了现场法务同行们的一致好评，纷纷表示收获满满，期待下次活动的到来！
本次活动已圆满结束，感谢各位莅临现场，感谢元达律师事务所对本次活动的鼎力支持，也感谢分享嘉宾们的专业分享，未来LCOUNCIL与元达律师事务所也将持续关注合规领域，为各位带来更多相关实务分享！
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