活动话题：企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略
活动时间：2021年11月30日13:00-17:00（13:00-13:30签到）
活动地点：汇业律师事务所（上海市长宁区延安西路726号华敏·翰尊国际东楼5楼华盛顿厅）
企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略
活动背景：
企业舞弊和腐败行为，诸如职务侵占、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿、挪用资金、计算机和网络数据、财务会计方面的违法犯罪行为，严重危害企业的正向经营与良性发展。对于此，企业内部应当重视自身的反腐败、反舞弊内部调查，从意识培养与制度完善两个层面进行风险防范与问题处理，但在现有法律的规定下，企业在依靠自身的力量开展反舞弊与反腐败内部调查时，诸如在编制反腐败尽职调查清单、查阅调查文件、对相关人员进行访谈、抽查发票以及后续行动的确定等等方面，应如何明确调查行为的尺度与界限？在调查结束后又该如何处理并进行有效的反思与总结呢？
进出口供应链舞弊问题在公司贸易与业务管理中尤为突出，极易给公司造成系列的经济损失、同时对于物流操作控制的忽视，也易使得物流操作员工掌握极大的话语权，从而影响公司实际经营决策，变相架空了公司内部管理，为公司经营带来法律风险。复杂的进出口环节、复杂的监管措施、国际物流费用不透明与员工的侥幸心理等因素是不可回避的客观现实，它们或多或少助长了企业内部的舞弊行为。但若企业能够厘清内部舞弊的主要形式，采取适合的防范措施，促使员工有主动的意愿与违规行为划清界限，建立起与违规行为相抗争的氛围，便可逐步形成良性的发展态势，这有利于公司治理结构的不断完善。
鉴于上述背景，本次活动LCOUNCIL特别邀请到汇业律师事务所高级合伙人李天航律师、汇业律师事务所高级合伙人杨杰律师针对企业反舞弊反腐败调查取证难点及应对策略问题，结合自身丰富实践经验，为企业法务同行进行梳理及实务解析。
分享嘉宾：
李天航
汇业律师事务所高级合伙人
李天航律师，上海市汇业律师事务所高级合伙人、汇业网络与数据委员会主任、上海交通大学网络空间治理研究中心研究员。执业领域为：网络安全和数据合规法律服务、刑事风险防控、反舞弊调查、刑事辩护及刑民交织的争议解决、企业经营合规。荣获LEGALBAND 2020年“网络安全与数据合规”中国律师特别推荐15强、2021年度“刑事合规”中国律师特别推荐15强。LEGALBAND 2021年“网络安全与数据合规”领域中国顶级律师, 商法2020年度卓越律所大奖“隐私与数据保护”“反腐败与反商业贿赂”。 李天航律师在加入汇业律师事务所之前，曾在某直辖市级公安机关法制部门工作了逾 16 年, 牵头负责刑事和网络安全执法等相关业务。
杨杰
汇业律师事务所高级合伙人
杨杰律师为复旦大学法律硕士，现为上海市汇业律师事务所高级合伙人、海关与贸易合规事务部负责人，汇业合规业委员会委员、上海市律师协会现代物流研究委员会委员、上海市法学会财税法研究会委员、交通大学凯原法学院合规研究中心授课讲师，2018 年入选上海市涉外律师人才库，2020 年担任上海市律师协会自贸区业务研究委员会副主任、入选最高人民检察院民事行政案件咨询专家。
杨杰律师的主要执业领域为海关法及海商法。主要为贸易进出口商、供应商、生产企业、报关行、货运物流企业解决大量复杂的海关、海上货物运输和进出口贸易法律问题。杨杰律师在海事海商案件、关务筹划，知识产权海关备案保护，商品归类争议，完税价格磋商，申请减免税，关税争议协商，海关各类诉讼案件等领域富有处理经验及专业特色。
分享提纲：
反舞弊反腐败调查的四个问题（李天航律师）
一、态度与认识问题
（一）当前反舞弊与反腐败的形势
（二）各种不同类型企业的态度
二、基础与制度问题
（一）防患于未然
（二）夯实制度基础
三、调查与访谈
（一）调查的四个方面
（二）访谈的大要点
四、处理与反思的问题
（一）调查结束的处理方式
（二）反思与制度完善
进出口供应链中的舞弊现象及其防控对策（杨杰律师）
一、进出口供应链中内部舞弊的危害
（一）经济损失
（二）法律风险
（三）管理架空
二、进出口供应链中内部舞弊的原因
（一）复杂的国际物流环节
（二）繁冗的海关监管措施
（三）国际物流费用不透明
（四）侥幸心理
三、进出口供应链中内部舞弊的主要形式
（一）内外勾结
（二）抬高定价
（三）虚构环节
（四）虚报费用
四、进出口供应链中内部舞弊的防范
（一）定期审计
（二）岗位分权
（三）内控建设
（四）合规培训
（五）监督机制
（六）合规文化
活动议程：
13:00-13:30 活动签到
13:30-13:40 主持人开场
13:40-15:00 上半场分享（李天航律师）
15:00-15:20 茶歇环节
15:20-16:30 下半场分享（杨杰律师）
16:30-17:00 问答环节
